泰政辦發(fā)〔2009〕155號(hào)

一區(qū)四園管委會(huì)，各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）人民政府，市外經(jīng)貿(mào)局、農(nóng)業(yè)局、農(nóng)機(jī)局、糧食局、民政局、水務(wù)局，商物行管辦、機(jī)化行管辦、輕紡行管辦：

為進(jìn)一步加強(qiáng)破產(chǎn)、歇業(yè)和統(tǒng)管企業(yè)的檔案管理，深入推進(jìn)部分市屬工貿(mào)企業(yè)屬地化管理工作，防止企業(yè)檔案的流失，使破產(chǎn)、歇業(yè)和統(tǒng)管企業(yè)的檔案得到有效的保護(hù)和便捷的查閱，現(xiàn)就做好破產(chǎn)、歇業(yè)和統(tǒng)管企業(yè)的檔案資料的處置工作通知如下：

一、破產(chǎn)、歇業(yè)和統(tǒng)管企業(yè)檔案資料處置的組織領(lǐng)導(dǎo)

涉及到此次屬地化管理的企業(yè)應(yīng)由相關(guān)主管部門(mén)、行業(yè)管理辦公室成立檔案資料處置小組，小組成員分別是企業(yè)分管檔案的負(fù)責(zé)人、企業(yè)檔案部門(mén)負(fù)責(zé)人、企業(yè)上級(jí)主管部門(mén)負(fù)責(zé)人組成。

二、破產(chǎn)、歇業(yè)和統(tǒng)管企業(yè)檔案資料的處置范圍

企業(yè)檔案資料必須準(zhǔn)確地反映企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)及破產(chǎn)、歇業(yè)過(guò)程中的真實(shí)內(nèi)容和歷史過(guò)程。主要包括：

（一）黨群工作類(lèi)檔案資料；

（二）行政管理類(lèi)檔案資料；

（三）經(jīng)營(yíng)管理類(lèi)檔案資料；

（四）生產(chǎn)技術(shù)管理類(lèi)檔案資料；

以上四項(xiàng)為文書(shū)檔案。

（五）產(chǎn)品生產(chǎn)或業(yè)務(wù)開(kāi)發(fā)類(lèi)檔案資料；

（六）科研類(lèi)檔案資料；

（七）基本建設(shè)工程類(lèi)檔案資料；

（八）設(shè)備儀器類(lèi)檔案資料；

（九）財(cái)務(wù)類(lèi)檔案資料；

（十）人事管理類(lèi)檔案資料；

（十一）破產(chǎn)、歇業(yè)和統(tǒng)管企業(yè)在產(chǎn)權(quán)（歸屬地）變動(dòng)期間形成的檔案資料，主要包括：

1.國(guó)營(yíng)、集體資產(chǎn)的檔案目錄

（1）資產(chǎn)負(fù)債表；

（2）往來(lái)明細(xì)表；

（3）固定資產(chǎn)明細(xì)表；

（4）土地、房產(chǎn)證及平面圖；

（5）遺留問(wèn)題及處理的建議。

2.破產(chǎn)、歇業(yè)企業(yè)改制資料檔案目錄

（1）改制請(qǐng)示；

（2）改制方案（附職代會(huì)決議）；

（3）改制批復(fù)；

（4）職工身份置換測(cè)算表；

（5）資產(chǎn)審計(jì)評(píng)估報(bào)告；

（6）資產(chǎn)出讓協(xié)議及公證書(shū)（公開(kāi)競(jìng)價(jià)出售的附則相關(guān)手續(xù)）；

（7）土地評(píng)估報(bào)告；

（8）土地處置批文；

（9）土地使用證復(fù)印件；

（10）保險(xiǎn)費(fèi)緩繳、土地出讓金和契稅免繳、直撥公房劃撥批準(zhǔn)手續(xù)；

（11）職工置換身份有關(guān)手續(xù)（解除、終止勞動(dòng)關(guān)系合同、支付補(bǔ)償金花名冊(cè)、現(xiàn)有參保人員花名冊(cè)、托管人員花名冊(cè)）；

（12）本次改制中資產(chǎn)報(bào)損和三年以上應(yīng)收帳款核銷(xiāo)手續(xù)，改制時(shí)剝離資產(chǎn)批準(zhǔn)手續(xù)（含：非生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)、政策性項(xiàng)目扣減、資產(chǎn)報(bào)損、三年以上應(yīng)收款核銷(xiāo)、凈資產(chǎn)、工資獎(jiǎng)勵(lì)基金結(jié)余、配股、量化等）；

（13）資產(chǎn)出讓資金使用審計(jì)報(bào)告和明細(xì)清單。

3.企業(yè)破產(chǎn)清算過(guò)程中檔案資料

（1）企業(yè)向法院遞交的破產(chǎn)申請(qǐng)；

（2）法院的民事裁定書(shū)、公告；

（3）法院成立企業(yè)破產(chǎn)清算組人員名單函；

（4）銀行及其他債權(quán)人債權(quán)申報(bào)書(shū)及對(duì)債權(quán)人認(rèn)定債權(quán)的通知；

（5）清算組向法院提交的清算報(bào)告（包括對(duì)破產(chǎn)具有法律效力的財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告，資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告，資產(chǎn)清冊(cè)及資產(chǎn)核銷(xiāo)清單）；

（6）債權(quán)人大會(huì)決議；

（7）破產(chǎn)終結(jié)裁定書(shū)；

（8）工商行政管理部門(mén)注銷(xiāo)企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照證明，稅務(wù)部門(mén)注銷(xiāo)企業(yè)納稅登記證明；

（9）清算組在企業(yè)破產(chǎn)清算工作中的資金收支明細(xì)帳目；

（10）破產(chǎn)終結(jié)后遺留問(wèn)題及善后處理材料；

（11）企業(yè)破產(chǎn)清算工作總結(jié)報(bào)告；

（12）破產(chǎn)終結(jié)后審計(jì)部門(mén)的破產(chǎn)審計(jì)報(bào)告；

（13）其他有關(guān)材料。

4.破產(chǎn)、歇業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)形成文件材料歸檔目錄

（1）會(huì)計(jì)憑證；

（2）會(huì)計(jì)帳簿；

（3）財(cái)務(wù)報(bào)告及報(bào)表；

（4）其他文件材料。

三、破產(chǎn)、歇業(yè)和統(tǒng)管企業(yè)檔案資料的整理和移交

整理：由企業(yè)的原主管部門(mén)、行業(yè)管理辦公室會(huì)同原企業(yè)相關(guān)人員對(duì)需要移交的檔案進(jìn)行規(guī)范整理，編制目錄（文書(shū)檔案永久、長(zhǎng)期卷要編制文件級(jí)目錄，其他檔案編制案卷級(jí)目錄）。

移交：移交時(shí)應(yīng)由原主管部門(mén)、行業(yè)管理辦公室會(huì)同新的接受部門(mén)編制移交清冊(cè)，填寫(xiě)移交登記表（一式兩份），交接雙方各執(zhí)一份。

四、破產(chǎn)、歇業(yè)和統(tǒng)管企業(yè)檔案資料的鑒定和銷(xiāo)毀

破產(chǎn)、歇業(yè)、統(tǒng)管企業(yè)的檔案資料按照有關(guān)規(guī)定確實(shí)需要銷(xiāo)毀的，經(jīng)鑒定予以銷(xiāo)毀，銷(xiāo)毀過(guò)程中要注意以下幾點(diǎn)：

（一）文書(shū)檔案的鑒定和銷(xiāo)毀：文書(shū)檔案短期由原主管局或行業(yè)管理辦公室負(fù)責(zé)鑒定銷(xiāo)毀；

（二）財(cái)務(wù)檔案的鑒定與銷(xiāo)毀：會(huì)計(jì)檔案憑證滿15年的無(wú)債權(quán)債務(wù)的，由原主管局或行業(yè)管理辦公室負(fù)責(zé)鑒定銷(xiāo)毀；尚有債權(quán)債務(wù)的，必須整理、保存、移交；

（三）破產(chǎn)、歇業(yè)企業(yè)的人事工資檔案、改制檔案、資產(chǎn)檔案破產(chǎn)過(guò)程中形成材料的檔案及相關(guān)法律文書(shū)都必須永久保存，破產(chǎn)、歇業(yè)、統(tǒng)管企業(yè)在檔案移交過(guò)程中形成的交接文據(jù)須永久保存；

（四）代表地方工業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展形象的企業(yè)（機(jī)床廠、化肥廠、無(wú)線電廠、儀器廠等）全部檔案（包括有重要意義的圖片、實(shí)物）必須全面整理、保存、移交。

任何企業(yè)和個(gè)人無(wú)權(quán)自行銷(xiāo)毀本企業(yè)檔案資料。

五、破產(chǎn)、歇業(yè)和統(tǒng)管企業(yè)檔案資料的后續(xù)管理

履行移交手續(xù)后的檔案資料由有關(guān)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、園區(qū)負(fù)責(zé)管理。

1.根據(jù)國(guó)家和有關(guān)部門(mén)檔案分類(lèi)編號(hào)的規(guī)定，規(guī)范整理，便于保管和利用。

2.保存檔案必須有足夠的庫(kù)房，庫(kù)房應(yīng)具備衛(wèi)生環(huán)境和防盜、防火、防潮、防塵、防有害生物等安全措施。

3.凡調(diào)閱（借用）資料、檔案，須經(jīng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)或園區(qū)分管負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，并履行調(diào)閱（借用）登記手續(xù)。

二○○九年九月二十一日